IRP

“연말정산 시즌마다 또 이 고민이네…” 연금저축펀드와 IRP를 두고 매년 같은 질문을 던지는 직장인이 많습니다. 결론부터 말하면 두 상품은 보완재이지 대체재가 아닙니다. 하지만 한도, 수수료, 중도해지 규정이 달라 상황에 따라 유리한 상품이 다릅니다. 2026년 최신 세법 기준으로 팩트만 정리했습니다. 한눈에 보는 핵심 차이 구분 연금저축펀드 IRP(개인형 퇴직연금) 세액공제 한도 연 600만 원 연 900만 원(연금저축 합산) 가입 대상 누구나 소득 있는 자(직장인/사업자) 위험자산 비중 100% 가능 최대 70%(안전자산 30% 의무) 중도해지 시 기타소득세 16.5% 기타소득세 16.5% + 퇴직소득세 수수료 운용보수만 운용보수 + 계좌관리수수료 총 세액공제 한도는 두 상품 합산 900만 원입니다. 연금저축만으로는 최대 600만 원까지, 나머지 300만 원은 IRP로만 채울 수 있습니다. ...

왜 2026년에 연금저축펀드 ETF인가 연금저축펀드는 연 600만 원까지 납입하면 총급여 5,500만 원 이하는 16.5%(99만 원), 초과자는 13.2%(79.2만 원) 세액공제를 받습니다. 여기에 개인형 IRP를 합쳐 최대 900만 원까지 넣으면 115.5만 원 환급이 가능합니다(국세청 연말정산 안내 기준). 문제는 대부분 은행 연금 상품이 수수료 1%대라 장기 복리를 갉아먹는다는 점입니다. 증권사 연금저축펀드 계좌로 ETF에 직접 투자하면 수수료가 0.05~0.3%로 낮아져, 30년 기준 수익률 차이가 이론적으로 30%p 이상 벌어질 수 있습니다. 연금저축 계좌에서 살 수 있는 ETF 특성 연금저축펀드 계좌는 국내 상장 ETF만 매수 가능하며, 파생·레버리지·인버스는 제한됩니다. 배당소득세가 연금 수령 시까지 이연되고, 55세 이후 연금으로 수령하면 3.3~5.5% 저율 과세가 적용됩니다. 즉 ETF가 중간에 배당을 지급해도 세금이 즉시 떼이지 않아 복리 효과가 극대화됩니다. ...

연금저축 600만원 + IRP 300만원 조합으로 최대 148만 5천원 환급받는 실제 납입 전략과 함께, 두 상품의 결정적 차이를 비교합니다.